Действия налоговых мошенников становятся все более изощренными

За 10 месяцев 2004 года органами внутренних дел Воронежской области выявлено около трех тысяч преступлений экономической направленности (более 700 - в крупном и особо крупном размере), свыше 120 фактов взяточничества. В суд направлено 112 уголовных дел в отношении власть имущих. Более 30 представителей органов власти привлечены к уголовной ответственности за совершение должностных преступлений. Причиненный государству ущерб на момент возбуждения уголовных дел превысил миллиард рублей. На долю налоговых...

На состоявшемся 8 декабря заседании региональной коллегии федеральных органов исполнительной власти в Воронежской области, прошедшего в 8 декабря под председательством заместителя полпреда Президента РФ в ЦФО Николая Макарова, помимо пенсионной реформы, был рассмотрен и ход борьбы с экономическими преступлениями. От вопросов пенсионных члены коллегии перешли к анализу работы правоохранительных и контролирующих органов региона по выявлению и пресечению правонарушений в сфере экономики. Заседание грозило превратиться в отчет федеральных органов исполнительной власти о достигнутых результатах, но главный федеральный инспектор в Воронежской области Павел Кораблев, перебил одного из докладчиков, напомнив: «Мы собрались не слушать об успехах в работе, а понять, в чем причина проблем».

Современный уровень криминализации финансово-хозяйственных отношений способен свести к нулю любую положительную тенденцию, эффективность прогрессивных инвестиционных проектов или структурных преобразований. Уход «в тень» значительной части денежных потоков не только существенно ограничивает возможности бюджетов всех уровней, но и составляет экономическую основу организованной преступности и терроризма. Зачастую именно бюджет является объектом преступных посягательств со стороны представителей криминального бизнеса. Должностные злоупотребления и взяточничество не только наносят прямой материальный ущерб, но и подрывают доверие граждан к органам государственной власти.

Начальник управления по борьбе с экономическими преступлениями ГУВД Воронежской области Михаил Корнеев доложил, что за 10 месяцев этого года органами внутренних дел Воронежской области выявлено около трех тысяч преступлений экономической направленности (более 700 в крупном и особо крупном размере), свыше 120 фактов взяточничества. В суд направлено 112 уголовных дел в отношении власть имущих. Более 30 представителей органов власти привлечены к уголовной ответственности за совершение должностных преступлений. Причиненный государству ущерб на момент возбуждения уголовных дел превысил миллиард рублей. На долю налоговых преступлений приходится более половины этой суммы.

Наиболее характерными способами совершения налоговых преступлений является незаконное возмещение НДС, неправомерное применение налоговых льгот, неуплата региональных и местных налогов. С каждым годом действия мошенников становятся все более сложными и многоэпизодными. Если ранее для незаконного возмещения НДС по внешнеэкономическим сделкам применялись типовые схемы лжеэкспорта, то в последнее время получили распространение иные способы извлечения незаконных доходов, в частности, по финансово-хозяйственным операциям на внутреннем рынке страны с участием большого количества фиктивных или подставных фирм, заключением мнимых договоров и запутанных финансовые расчетов.

Зачастую предприятия уклоняются от уплаты НДС, завышая налоговые вычеты. Например, в ходе выездной проверки ООО «Росторгмет» установлены факты участия в схеме ухода от налогообложения несуществующих организаций. В результате в бюджет доначислено более двух миллионов рублей. Аналогичные схемы обнаружены при проверке ОАО «Видеофон», в бюджет доначислено свыше 90 миллионов рублей.

По-прежнему острой является проблема борьбы с незаконным оборотом алкогольной продукции. Только в этом году от отравлений суррогатами алкоголя погибло почти 350 человек. Несмотря на значительное количество выявляемых административных правонарушений, принимаемые меры наказания неэффективны. Штрафы обычно не превышают двух тысяч рублей, а лицензионная палата Воронежской области, получив 183 представления, приостановила только 23 и аннулировала одну лицензию на розничную реализацию алкогольной продукции.

Широко распространены преступления, связанные с криминальным банкротством. В 2002-2004 годах процедуру банкротства прошли почти 400 предприятий области, однако ни одно из них не достигло финансового оздоровления. Начисленные в виде налогов денежные средства не перечисляются в бюджет, а скрываются и используются руководителями в личных интересах.

В результате проверки ОАО «Тяжэкс» установлено, что руководством предприятия в 1998-2004 годах осуществлялись сделки, направленные на уклонение от уплаты налогов путем вывода активов на подконтрольные организации. Несмотря на то, что задолженность ОАО «Тяжэкс» имени Коминтерна перед бюджетом превышала 180 миллионов рублей, предприятие, находившееся в состоянии финансового кризиса, создало три новых фирмы, уставный капитал которых был сформирован путем передачи основных и оборотных средств на сумму более 350 миллионов рублей. По данному факту расследуется уголовное дело по ст. 196 УК РФ (преднамеренное банкротство). Возбуждены уголовные дела в отношении должностных лиц десяти предприятий, в том числе ОАО «Автокомбинат», ООО «Ремстрой-монтажпроект», ОАО «Промтекстиль», МУП «Рамонь-ресурс».

Особую озабоченность правоохранительных органов вызывают выявленные факты преднамеренного банкротства муниципальных предприятий. Своевременной и объективной правовой оценки требует деятельность руководителей воронежских МУПов, несостоятельность которых приводит не только к существенным экономическим проблемам, но и является фактором усиления социальной напряженности и представляет реальную угрозу безопасности населения.

Много вопросов в этой связи возникает и к руководителям налоговых органов, поскольку именно управление Федеральной налоговой службы России по Воронежской области представляет интересы государства в вопросах банкротства и является основным кредитором МУПов. «Почему же конкурсных управляющих у нас назначают фирмы, которым муниципальные предприятия должны незначительные суммы», – поинтересовался главный федеральный инспектор у исполняющего обязанности руководителя областного управление ФНС, на что Виктор Филатов лишь посетовал на несовершенство федеральных законов…

«За 2002-2004 годы контрольно-ревизионные органами Минфина России в Воронежской области провели почти полторы тысячи ревизий и проверок. Общая сумма выявленных финансовых нарушений достигает трех миллиардов рублей», – сообщил временно исполняющий обязанности руководителя КРУ Минфина России в Воронежской области Владимир Вакулин.

Главный федеральный инспектор в Воронежской области Павел Кораблев напомнил докладчику, что основным критерием эффективности деятельности КРУ является не число выявленных нарушений, а количество возвращенных в казну средств. Однако выявленные Контрольно-ревизионным управлением финансовые нарушения устраняются далеко не всегда, и уж тем более не всегда привлекаются к ответственности виновные должностные лица. В ответ на замечание инспектора руководители КРУ рассказали о проблемах, возникающих из-за несогласованности их работы и действий силовых структур.

На заседании коллегии неоднократно отмечалось, что одним из основных путей существенного повышения эффективности работы правоохранительных и контролирующих органов является совершенствование системы их взаимодействия. Поэтому коллегия рекомендовала сформировать при ГУВД межведомственную рабочую группу, включив в ее состав специалистов контролирующих и правоохранительных органов, Главного финансового управления администрации области и контрольно-счетной палаты Воронежской областной Думы.

Активизации работы по выявлению и пресечению правонарушений экономической направленности особенно актуальна в современных условиях, когда расходная часть региональных бюджетов существенно возрастает в связи с предстоящими монетизацией льгот, увеличением заработной платы работников бюджетной сферы и переходом средних учебных заведений профессиональной подготовки на региональное финансирование. Ольга Рагозина,

пресс-секретарь главного федерального
инспектора в Воронежской области.

Источник: пресс-центр администрации области.