На возмещение НДС мошенники незаконно получили более 12,5 млн..руб.

Существующий порядок исчисления налога на добавленную стоимость открывает широкий простор для различных махинаций. Сотрудниками УНП ГУВД по Воронежской области выявлены схемы необоснованного возмещения НДС с использованием анонимных структур для последующего обналичивания денежных средств по фиктивным сделкам (без реального оказания услуг), с оформлением пакета документов для предъявления по ним НДС к возмещению...

Одним из наиболее «криминальных» среди установленных российским законодательством налогов продолжает оставаться налог на добавленную стоимость (НДС). Существующий порядок исчисления налога открывает широкий простор для различных махинаций.

В текущем году сотрудниками УНП ГУВД по Воронежской области выявлены схемы необоснованного возмещения НДС с использованием анонимных структур для последующего обналичивания денежных средств по фиктивным сделкам (без реального оказания услуг), с оформлением пакета документов для предъявления по ним НДС к возмещению.

В частности, при проверке ООО «Регитон», осуществлявшего свою деятельность на территории Воронежской области, установлено, что в течении октября 2001 года должностные лица предприятия, преследуя цель уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, представили в ИФНС РФ № 33 по Северо-Западному административному округу Москвы документы, содержащие сведения о якобы совершенных сделках по приобретению различного вида имущества и научно-технической продукции на сумму более 90 миллионов рублей. Тем самым представители фирмы получили незаконное право на возмещение НДС в размере свыше 12,5 миллиона рублей.

В ходе проведения комплексных проверочных мероприятий вскрыты обстоятельства, дающие основания полагать, что представленные коммерсантами в налоговые органы документы содержали заведомо ложные сведения, а указанные в них хозяйственные операции фактически не осуществлялись.

По данным фактам сотрудниками управления по налоговым преступлениям в отношении должностных лиц фирмы выявлено пять преступлений по статье 199 УК РФ («Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организаций»). Общая сумма установленного ущерба государству составила более 12,5 миллиона рублей.

В настоящее время следственным комитетом МВД России по ЦФО на основании материалов УНП ГУВД по Воронежской области проводится расследование.

Источник: отдел информации и общественных связей
ГУВД по Воронежской области.